——2023年11月2日在縣第十九屆人大常委會第十一次會議上

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縣人大常委會：

受縣政府委托，現將2023年縣級預算調整情況報告如下：

一、縣級預算調整的理由和依據

（一）調整事項

1.調增債務轉貸收入

⑴新增債券177600萬元。其中：新增一般債券47600萬元、新增自平衡專項債券130000萬元，由于上級未提前下達，因此未納入年初預算，現納入本次預算調整。

①新增一般債券47600萬元，《重慶市財政局關于下達2023年第五批政府債券資金預算的通知》（渝財債〔2023〕35號）。

②新增自平衡專項債券130000萬元。其中：《重慶市財政局關于下達2023年第二批政府債券資金預算的通知》（渝財債〔2023〕15號）下達我縣新增自平衡專項債券50000萬元；《重慶市財政局于下達2023年第一批政府債券資金預算的通知》（渝財債〔2023〕10號）下達我縣新增自平衡專項債券80000萬元。

⑵再融資債券93000萬元。其中：再融資一般債券50000萬元、再融資專項債券43000萬元，由于上級未提前下達，因此未納入年初預算，現納入本次預算調整。

①再融資一般債券50000萬元。其中：《重慶市財政局關于下達2023年第四批政府債券資金預算的通知》（渝財債〔2023〕28號）下達我縣再融資一般債券30000萬元；《重慶市財政局關于下達2023年第九批政府債券資金預算的通知》（渝財債〔2023〕64號）下達我縣再融資一般債券20000萬元。

②再融資專項債券43000萬元。其中：《重慶市財政局關于下達2023年第二批政府債券資金預算的通知》 （渝財債〔2023〕15號）下達我縣再融資專項債券43000萬元。

2.本級收入增收后影響支出預算

根據本級收入目前完成情況和預計完成情況，全縣本級收入年初預算375500萬元調增43624萬元，調整為419124萬元。

⑴一般公共預算收入年初預算256000萬元調增24000萬元、調增率9.38%，調整為280000萬元。其中：稅收收入年初預算120000萬元，調增15000萬元、調增率12.5%，調整為135000萬元；因新增國有資源資產轉讓收入，非稅收入年初預算136000萬元，調增9000萬元、調增率6.62%，調整為145000萬元。

⑵政府性基金預算收入年初預算118500萬元，調增19624萬元、調增率16.56%，調整為138124萬元。其中：國有土地使用權出讓收入年初預算征收106000萬元，調增14000萬元、調增率13.21%，調整為120000萬元，計提9944萬元后，土地出讓金收入110056萬元。計提事項包括：計提農田水利建設資金收入1438萬元（一般公共預算）、計提教育資金收入1438萬元（一般公共預算）、計提農業土地開發資金收入301萬元（政府性基金預算）、計提國有土地收益基金收入6767萬元（政府性基金預算）。城市基礎設施配套費收入年初預算12000萬元，調增3000萬元、調增率25%，調整為15000萬元。其他政府性基金專項債務對應項目專項收入（其他地方自行試點項目收益專項債券對應項目專項收入）年初預算為0，調增5500萬元，調整為5500萬元（豐都縣龍河東片區城鎮化建設項目2500萬元，豐都縣南天湖旅游基礎設施建設3000萬元）。

（二）報告事項

1.上級補助收入增加

市級預下達我縣2023年上級補助收入331557萬元（一般公共預算288417萬元、政府性基金預算43140萬元），已納入年初預算。目前到位上級補助收入437266萬元（一般公共預算369055萬元、政府性基金預算68211萬元），增加105709萬元（一般公共預算增加80638萬元、政府性基金預算增加25071萬元）。

2.政府性基金調出減少

年初預算政府性基金調出到一般公共預算76000萬元，因政府性基金支出增加，相應減少調出資金56000萬元，調整后政府性基金調出到一般公共預算20000萬元。

3.上解上級支出增加

市級預下達我縣上解支出金額30232萬元（一般公共預算上解24814萬元、政府性基金預算上解5418萬元），已按要求納入年初預算。預計我縣全年上解支出38814萬元（一般公共預算上解32814萬元、政府性基金預算上解6000萬元），增加上解支出8582萬元（一般公共預算增加上解8000萬元、政府性基金預算增加上解582萬元）。

4.補助鄉鎮支出增加

我縣年初預算僅補助鄉鎮體制經費53167萬元，包括年初時點的人員經費和體制基數定額。年中增加補助鄉鎮支出39598萬元（一般公共預算增加補助34394萬元、政府性基金預算增加補助5204萬元），增加原因：一是鄉鎮人員變動及待遇調整增加補助7988萬元，二是中央和市級專款細化項目由鄉鎮實施22920萬元，三是鄉鎮和部門申請由鄉鎮實施增加縣級專項8690萬元。

5.上年結轉調整

全縣上年結轉共計57440萬元（其中一般公共預算33662萬元、政府性基金預算23337萬元、國有資本經營預算441萬元），但由于2022年最終辦理決算時，鄉鎮未及時上解結余，縣級上年結轉調減6060萬元（其中一般公共預算3767萬元、政府性基金預算2293萬元），調整為51380萬元（其中一般公共預算29895萬元、政府性基金預算21044萬元、國有資本經營預算441萬元），調整事項已在2022年決算草案中報縣人大常委會審批。

二、縣級預算調整方案

綜上，擬調整經縣第十九屆人民代表大會第三次會議批準的縣級預算，調整后實現收支平衡、結構合理。

（一）一般公共預算

縣級一般公共預算收入預算總計657320萬元，調增142471萬元，調整為799791萬元。其中：本級收入預算256000萬元，調增24000萬元（稅收調增15000萬元、非稅調增9000萬元），調整為280000萬元；轉移性收入401320萬元，調增118471萬元，其中：上級補助收入調增80638萬元、政府性基金調入調減56000萬元、債務轉貸收入調增97600萬元（新增一般債券調增47,600萬元、再融資一般債券調增50000萬元）、上年結轉調減3767萬元，調整為519791萬元。

縣級一般公共預算支出預算總計657320萬元，調增142471萬元，調整為799791萬元。其中：本級支出預算579339萬元，調增50077萬元（因上年結轉調減3767萬元、因上級補助收入增加調增縣級支出80638萬元、因本級收入財力調整調減縣級支出18183萬元、鄉鎮動支縣級預備費減少縣級支出211萬元，政府性基金調入減少調減縣級支出56000萬元、新增一般債券增加調增縣級支出47600萬元），調整為629416萬元；轉移性支出77981萬元，調增92394萬元（上解上級支出調增8000萬元、補助鄉鎮支出調增34394萬元、地方政府再融資一般債券還本支出調增50000萬元），調整為170375萬元。

（二）政府性基金預算

縣級政府性基金預算收入預算總計184977萬元，調增215402萬元，調整為400379萬元。其中：本級收入預算118500萬元，調增19624萬元（因國有土地使用權出讓收入增加計提國有土地收益基金收入調增6767萬元、農業土地開發資金調增301萬元，計提后國有土地使用權出讓調增4056萬元，城市基礎設施配套費增收調增3000萬元，其他地方自行試點項目收益專項債券對應項目專項收入增收調增5500萬元），調整為138124萬元；轉移性收入66477萬元，調增195778萬元（因上級補助收入調增25071萬元、債務轉貸收入調增173000萬元、上年結轉調減2293萬元），調整為262255萬元。

縣級政府性基金預算支出預算總計184977萬元，調增215402萬元，調整為400379萬元。其中：本級支出預算103559萬元，調增222616萬元（因上年結轉調減縣級支出2293萬元、因上級補助收入增加調增縣級支出25071萬元、本級收入財力調整調增縣級支出13838萬元、調出資金減少調增56000萬元、因新增自平衡專項債券增加調增縣級支出130000萬元），調整為326175萬元；轉移性支出81418萬元，調減7214萬元（因收入增加補助下級支出調增5204萬元、上解支出調增582萬元、調出資金調減56000萬元、地方政府再融資專項債券還本支出調增43000萬元），調整為74204萬元。

（三）國有資本經營預算

國有資本經營預算收入總計1441萬元，其中本級收入1000萬元、上年結轉441萬元，無調整。

國有資本經營預算支出總計1441萬元，其中本級支出1041萬元、轉移性支出400萬元，無調整。

（四）社會保險基金預算

年初預算和預算調整均由市級編制。

三、全縣預算變動情況

根據上述調整事項，全縣預算將作如下變動。

（一）一般公共預算

全縣一般公共預算收入預算總計657320萬元，調增146238萬元，調整為803558萬元。其中：本級收入預算256000萬元，調增24000萬元，調整為280000萬元（稅收調增15000萬元、調整為135000萬元，非稅調增9000萬元、調整為145000萬元）；轉移性收入預算401320萬元，調增122238萬元，其中：上級補助收入調增80638萬元、政府性基金調入調減56000萬元、債務轉貸收入調增97600萬元（調增新增一般債券47600萬元、調增再融資一般債券50000萬元），調整為523558萬元。

全縣一般公共預算支出預算總計657320萬元，調增146238萬元，調整為803558萬元。其中：本級支出預算632506萬元，調增88238萬元（因上級補助收入增加調增支出80638萬元、因縣級收入增加調增16000萬元、因政府性基金調入減少調減支出56000萬元、因新增自平衡專項債券增加調增支出47600萬元），調整為720744萬元；轉移性支出預算24814萬元，調增58000萬元（上解上級支出調增8000萬元、地方政府再融資一般債券還本支出調增50000萬元），調整為82814萬元。

（二）政府性基金預算

全縣政府性基金預算收入預算總計184977萬元，調增217695萬元，調整為402672萬元。其中：本級收入預算118500萬元，調增19624萬元，調整為138124萬元；轉移性收入預算66477萬元，調增198071萬元（上級補助收入調增25071萬元、債務轉貸收入調增173000萬元），調整為264548萬元。

全縣政府性基金預算支出預算總計184977萬元，調增217695萬元，調整為402672萬元。其中：本級支出預算103559萬元，調增230113萬元（因上級補助收入增加調增支出25071萬元、因收入增加調增支出19042萬元、調出減少調增支出56000萬元、因新增自平衡專項債券增加調增支出130000萬元），調整為333672萬元；轉移性支出預算81418萬元，調減12418萬元（因上解支出增加調增582萬元、因調出資金減少調減56000萬元、地方政府再融資專項債券還本支出調增43000萬元），調整為69000萬元。

（三）國有資本經營預算

國有資本經營預算收入預算總計1441萬元，其中本級收入1000萬元、上年結轉441萬元，無調整。

國有資本經營預算支出預算總計1441萬元，其中本級支出1041萬元、調入一般公共預算400萬元，無調整。

（四）社會保險基金預算

年初預算和預算調整均由市級編制。

四、政府債務情況

2022年底我縣政府債務余額1258700萬元。2023年下達政府債券資金270600萬元（新增一般債券47600萬元、新增專項債券130000萬元、再融資一般債券50000萬元、再融資專項債券43000萬元）。2023年再融資債券償還債務本金93000萬元。目前我縣政府債務余額為1436300萬元、地方政府債務限額為1457600萬元，在市上下達的債務限額內，預計年底綜合債務率為270%，沒有突破300%的債務紅線。

2023年市級下達我縣新增政府債券資金共計177600萬元，其中：一般債券47600萬元，主要用于豐彭路等4個項目建設；自平衡專項債券130000萬元，主要用于豐都縣南天湖旅游度假區提檔升級工程（二期）等8個工程項目建設。

五、動支預備費

全縣預備費8722萬元，其中：縣級部門8000萬元、街道123萬元、鄉鎮599萬元。年中動用預備費1316萬元，其中動用縣級預備費1256萬元，主要用于三合街道抗疫經費200萬元、縣住房城鄉建委項目管理和應急維穩工作經費200萬元、縣規劃自然資源局地災應急搶險治理項目500萬元、縣應急管理局抗原檢測試劑購買145萬元、龍河鎮鳳凰山村火子溝滑坡體危巖石清除及損毀公路修復工程建設資金206萬元、太平壩鄉疫情防控經費1萬元、太平壩鄉烤煙受災救災經費4.42萬元；鄉鎮預備費使用60萬元。2022年結轉預算穩定調節基金2841萬元，已調入2023年年初預算進行統籌安排使用。

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附件：1.2023年全縣一般公共預算調整表

2.2023年全縣政府性基金預算調整表

3.2023年全縣國有資本經營預算調整表

4.2023年縣級一般公共預算調整表

5.2023年縣級一般公共預算支出調整明細表

6.2023年縣級政府性基金預算調整表

7.2023年縣級政府性基金預算支出調整明細表

8.2023年縣級國有資本經營預算調整表

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